Границы применения
Калькуляторы дают предварительную оценку по введённым пользователем данным. Таможенная модель предназначена для коммерческого импорта в Россию, одной товарной позиции с общими ставками и одним сбором за декларацию. Это не расчёт личных посылок, автомобиля, сложной многотоварной декларации или любой специальной процедуры.
Данные для расчёта
Введите название товара, вес и объём всей партии, стоимость всей партии, города отправки и доставки, способ перевозки и необходимость маркировки. Курс, транспортные тарифы, пошлины и услуги клиент не вводит. Контакты нужны только при отправке отдельной заявки.
Вес, объём и цена всегда относятся ко всей партии. Для пошлины по весу используется вес товара без транспортной упаковки. При маркировке требуется количество единиц: стоимость маркировки равна количеству × 2,5 ₽ до НДС на поставку. Без маркировки количество не запрашивается и цена за единицу не выводится.
Код ТН ВЭД подбирается из внутреннего справочника по достаточному описанию товара. Если на сервере подключён ИИ, он помогает выбрать предварительный код только среди записей справочника. Пошлины берутся из подтверждённых записей с источником и сроком действия. Название без необходимых характеристик не даёт надёжной классификации. Можно указать известный десятизначный код. При отсутствии подтверждённого кода, тарифа маршрута или актуального курса калькулятор предлагает уточнение специалиста, без выдуманной итоговой суммы.
Полная стоимость поставки
Главный итог таможенного калькулятора — предварительная цена поставки клиенту с НДС. Он включает товар, банковские расходы, перевозку по всему маршруту, пошлины и сбор, документы, брокера, СВХ, погрузочно-разгрузочные работы, представителя, экспедитора, комиссию компании и другие расходы, настроенные компанией.
Товар с расходами на оплату = инвойс × курс ЦБ × (1 + надбавка к курсу / 100) × (1 + банковская комиссия / 100). Для схемы оплаты в CNY введите надбавку 5% и банковскую комиссию 2,6%. В рублёвом примере они равны нулю. Это изменяемые параметры конкретной сделки, а не автоматически подтверждённый тариф банка. Комиссия компании рассчитывается от инвойса по курсу ЦБ, до этих надбавок; в примере она составляет 7%.
Цена без НДС = товар с расходами на оплату + вся перевозка сверх инвойса + страхование + пошлины + акциз + таможенный сбор + все указанные услуги и прочие расходы. Полная стоимость = цена без НДС + НДС на эту цену. Расходы задаются без НДС, который будет начислен на итоговую цену. Ставка НДС на поставку задаётся отдельно от ставки ввозного НДС.
Ввозной НДС рассчитывается отдельно от коммерческой цены клиенту. В данной коммерческой модели он исключён из базы цены клиенту, чтобы не прибавлять его повторно перед начислением НДС на всю поставку. Это не расчёт кассовой потребности импортёра и не подтверждение права на налоговый вычет.
EXW и DAP
Форма принимает стоимость товара со склада поставщика без доставки. Для каждого маршрута в закрытых настройках хранится доля перевозки до границы ЕАЭС. Эта доля включается в таможенную стоимость, а вся перевозка — один раз в цену поставки. Тариф выбирается по городам, способу перевозки, диапазону веса и объёма и сроку действия.
Если цена уже включает часть перевозки (например, DAP, FOB или CIF), передайте инвойс специалисту для индивидуального расчёта. Не вводите такую цену как стоимость товара со склада: это может привести к повторному учёту перевозки.
Таможенная стоимость
Упрощённый расчёт по стоимости сделки:
ТС = инвойс × курс ЦБ + часть невключённой перевозки до границы + невключённое страхование до границы + другие начисления − допустимые вычеты.
Состав начислений и исключений проверяется по документам. Модель не определяет применимость метода 1 автоматически. Основание: Таможенный кодекс ЕАЭС, статьи 39–40, официальный текст ЕЭК.
Ввозная пошлина
Процентная пошлина = таможенная стоимость × ставка / 100. Пошлина по весу = вес всей партии товара в кг × ставка за кг × курс валюты ставки. Для комбинированных ставок используется максимум или сумма этих величин, как указано в справочнике. Для кода 6110309900 в источнике ЕЭК указано 1,75 EUR за кг; валюта ставки не заменяется на USD. Все коды остаются предварительными до проверки документов.
Ввозной НДС
НДС = (ТС + ввозная пошлина + акциз) × ставка / 100. Специальные, антидемпинговые и компенсационные пошлины в базе этой модели не учитываются. Таможенный сбор также не добавляется в базу НДС.
Базовый сценарий использует ставку 22%. Ставка 10% и освобождение доступны только при наличии основания. Источники: ФНС России о переходе на ставку 22%, схема ФТС о платежах при ввозе.
Общая шкала сборов на 2026 год
Сбор определяется один раз по общей таможенной стоимости в декларации. В калькуляторе одна позиция рассматривается как одна декларация. Для специальных случаев сумму задаёт специалист в закрытых настройках.
| Таможенная стоимость | Сбор |
|---|---|
| До 200 000 ₽ включительно | 1 231 ₽ |
| Свыше 200 000 до 450 000 ₽ | 2 462 ₽ |
| Свыше 450 000 до 1 200 000 ₽ | 4 924 ₽ |
| Свыше 1 200 000 до 2 700 000 ₽ | 13 541 ₽ |
| Свыше 2 700 000 до 4 200 000 ₽ | 18 465 ₽ |
| Свыше 4 200 000 до 5 500 000 ₽ | 21 344 ₽ |
| Свыше 5 500 000 до 10 000 000 ₽ | 49 240 ₽ |
| Свыше 10 000 000 ₽ | 73 860 ₽ |
Для радиоэлектроники из установленного перечня предусмотрен отдельный вариант сбора 73 860 ₽. Наличие товара в перечне программа не проверяет.
Источник: постановление Правительства РФ от 23.10.2025 № 1638, официальное опубликование; разъяснение ФТС о ставках с 1 января 2026 года.
Валюта и дата
В основном калькуляторе сервер получает курс Банка России на текущую дату по московскому времени с учётом номинала валюты. В результате указана дата официального курса. При недоступном курсе иностранной валюты итог не подменяется старым или условным значением. Отдельный конвертер сохраняет ручной режим.
В основном калькуляторе посетитель не меняет курсы и тарифы. В конвертере ручные значения обозначены отдельно. Источник автоматического курса: XML-сервис Банка России.
Доставка и объём
Стоимость доставки = максимальное из базовой стоимости перевозки и указанного минимума + отдельно введённые доплаты. База может рассчитываться по килограммам, кубометрам, фактическим тоннам, W/M или по отправке целиком. Для W/M используется максимум объёма в м³ и веса в тоннах.
При расчёте по килограммам используется максимум веса брутто и объёмного веса. Коэффициент в кг/м³ задаётся компанией по условиям перевозчика; отдельный инструмент доставки сохраняет ручной ввод. Нулевой коэффициент означает, что объёмный вес не применяется.
Объём коробок в м³ = длина × ширина × высота в сантиметрах × количество / 1 000 000. Объёмный вес = сумма объёмов в см³ / делитель в см³/кг. Делитель 6000 в примере — модельное значение, а не заявленный тариф компании.
Себестоимость
Денежный бюджет партии — сумма всех введённых статей расходов. Бюджет единицы = бюджет партии / количество единиц. При переносе из калькулятора поставки переносится вся цена клиенту: товар, все расходы и НДС на поставку. Ввозной НДС повторно не добавляется. Отдельный сценарий без учтённого НДС доступен по выбору пользователя и не подтверждает право на вычет. Неполные исходные данные дают неполный бюджет.
Округление и проверка
Денежные платежи округляются до копеек. В отдельных процедурах правила исчисления могут отличаться от упрощённой модели. Сохранённый расчёт содержит введённые параметры, источник курса и ограничения. Перед оплатой, закупкой и декларированием проверяйте расчёт с профильным специалистом.